근로복지공단 퇴직연금 추가 납부, 세액공제로 절세 효과 누리기
IRP 추가 납입부터 연말정산까지, 2025년 최신 절세 가이드!
"퇴직연금, 그냥 쌓아두기만 하셨나요?"
실제로 퇴직연금 추가 납부와 세액공제 검색량은 최근 1년 새 2배 이상 증가했습니다.
'남들 다 받는 절세 효과, 나만 모르고 놓치고 있진 않나요?'
오늘은 근로복지공단 IRP 추가납입부터 2025년 세액공제 한도, 공제율까지
직장인 누구나 실전 적용할 수 있는 절세 꿀팁을 쉽고 빠르게 안내합니다.
궁금증부터 실전 활용까지, 모두 챙겨가세요!
📋 목차
IRP vs 연금저축 차이점과 선택 가이드
IRP(개인형 퇴직연금)와 연금저축은 모두 노후 준비와 세액공제에 활용할 수 있는 대표 상품입니다.
IRP는 퇴직금 이관과 추가 자발적 납입이 모두 가능하며, 연금저축은 자유롭게 납입할 수 있습니다.
두 상품 모두 연 900만원까지 세액공제가 가능하지만, 연금저축은 연 600만원, IRP는 900만원 한도가 별도로 적용됩니다.
본인 상황(퇴직금 이관 여부, 여유자금, 세액공제 목표)에 따라 선택하면 됩니다.
| 구분 | IRP | 연금저축 |
|---|---|---|
| 가입대상 | 근로자 누구나 | 소득 있는 누구나 |
| 세액공제 한도 | 900만원 | 600만원 |
| 특징 | 퇴직금 이관+추가납부 | 납입 자유 |
IRP와 연금저축으로 연말정산 돌려받는 방법 | KB의 생각
세액공제 필수상품인 IRP와 연금저축펀드을 가입하면 좋은 점, IRP와 연금저축펀드의 차이점에 대해 알려드릴게요.
kbthink.com
2025년 세액공제 한도와 공제율 완벽 정리
2025년 IRP, 연금저축계좌 합산 세액공제 한도는 연 900만원이며,
총급여 5,500만원 이하(종합소득 4,000만원 이하)는 16.5%, 그 이상은 13.2%가 적용됩니다.
실제로 연 900만원을 모두 납부하면 최대 148만원까지 세액공제가 가능합니다.
단, 회사부담 DC형 퇴직연금은 별도 공제 대상이 아님에 유의하세요.
| 소득 구간 | 세액공제율 | 최대 환급액 |
|---|---|---|
| 총급여 5,500만원 이하 | 16.5% | 148만원 |
| 총급여 5,500만원 초과 | 13.2% | 118만 8천원 |
퇴직연금 추가납부 방법과 절차
퇴직연금(IRP) 추가납부는 근로복지공단, 시중은행, 증권사 어디서나 가능합니다.
① IRP 계좌 개설 → ② 추가납부(자유입금) → ③ 연말정산 세액공제 신청 순서로 진행됩니다.
추가납입은 월 1만원부터 가능하며, 납부금액은 연 1,800만원까지 허용됩니다.
단, 세액공제는 900만원까지만 적용되니 초과 입금 시 절세 효과는 제한됩니다.
연말정산 세액공제 받는 방법
연말정산 때 IRP·연금저축 납입내역을 국세청 홈택스에서 자동으로 불러올 수 있습니다.
① 국세청 홈택스 접속 → ② 연금저축·IRP 소득공제 내역 확인 → ③ 미반영 금액 직접 추가 등록 순서로 진행하세요.
회사에 제출하는 소득공제신고서에도 반드시 체크해야 세액공제가 반영됩니다.
놓치기 쉬운 연말정산 시즌, 납입내역 누락 여부를 꼭 확인하세요.
소득구간별 절세 효과 계산기
연 900만원을 납입할 경우, 소득구간에 따라 실제 환급액이 달라집니다.
총급여 5,500만원 이하: 148만 5천원(16.5%)
총급여 5,500만원 초과: 118만 8천원(13.2%)
온라인 계산기에서 본인의 실제 환급액을 시뮬레이션 해보세요.
추가납입이 많을수록 절세 효과도 커집니다!
중도해지 시 세금 부과와 주의사항
IRP·연금저축은 노후를 위한 상품이기 때문에 중도해지 시 절세 효과가 사라집니다.
기타소득세 16.5%가 부과되며, 원금손실 가능성도 있으니 조기 해지는 신중해야 합니다.
※ 단, 무주택자 주택 구입 등 일부 예외 상황은 비과세·감면 적용 가능
"연 900만원을 IRP에 추가납부한 후 연말정산에서 148만원을 환급받아, 아이 교육비로 알차게 썼어요."
"퇴직금을 근로복지공단 IRP로 이관하고 추가납입해, 노후준비와 절세 효과 모두 챙겼습니다."
실패/주의 사례
"중도해지하면 세금이 많이 나오고, 원금도 일부 손실될 수 있어 신중히 결정하세요."
"세액공제 한도를 초과해 입금하면 추가분은 절세 효과가 없습니다."
Q1. IRP와 연금저축 둘 다 가입해야 하나요?
꼭 둘 다 가입할 필요는 없습니다.
IRP는 퇴직금 이관+추가납입까지 가능하고, 연금저축은 자유롭게 납입할 수 있습니다.
두 상품 합산 세액공제 한도는 900만원이며, 본인 상황에 맞게 선택하면 됩니다.
Q2. 세액공제 한도를 넘게 입금하면 어떻게 되나요?
900만원(연금저축 포함) 초과분은 세액공제가 적용되지 않습니다.
단, IRP 연간 총납입 한도는 1,800만원까지로 초과분은 세제혜택 없이 운용만 가능합니다.
Q3. 중도해지하면 세금이 얼마나 나오나요?
중도해지 시 기존 세액공제분 전체에 대해 16.5% 기타소득세가 부과됩니다.
단, 무주택자 주택구입 등 특별사유는 감면 가능(증빙 필요).
Q4. 근로복지공단 IRP와 시중은행 IRP 차이가 있나요?
세액공제 조건은 동일하지만, 수수료·운용상품 다양성·앱 편의성 등이 다를 수 있습니다.
가입 전 각 기관별 장단점을 비교해 보세요!
오늘은 근로복지공단 퇴직연금 추가 납부와 세액공제에 대해 실제 절세법, 성공사례, 중도해지 주의점까지 한 번에 정리했습니다.
내 손으로 만드는 든든한 노후, 세금은 아껴가세요!
궁금한 점은 댓글로 남겨주시면 성실히 답변드릴게요.
여러분의 현명한 자산관리와 절세, 항상 응원합니다💙
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